IMPUESTO_SOCIEDADES_MODELO-200_TARDES

NUEVO MODELO 200

DECLARACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES 2020

TRATAMIENTO DE DATOS FISCALES Y OBLIGACIONES DE INFORMACIÓN

INVENTARIO OBLIGATORIO DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS

CONCILIACIÓN DE LAS DIFERENCIAS PENDIENTES

ANÁLISIS DE TODOS LOS AJUSTES AL RESULTADO

CASOS PRACTICOS EN «EXCEL» 

HORARIO TARDE
miércoles, 2 de junio, de 16:30 a 18:30
HORARIO MAÑANA
viernes, 4 de junio, de 11:00 a 13:00

Programa de la sesión:

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IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES 2019 – EL MODELO 200 PASO A PASO

   1.   Distintos contribuyentes: información a incorporar en el modelo 200

   2.   Principales diferencias permanentes en el modelo 200

   3.   Información referida a las diferencias temporarias imponibles

   4.   Créditos impositivos, ajustes por las diferencias temporarias deducibles

   5.   Bases imponibles negativas pendientes de compensación

   6.   Tipos de gravamen, bonificaciones y deducciones

   7.   Gastos financieros: límites al gasto deducible

   8.   Mantenimiento del patrimonio neto: reservas de capitalización y de nivelación

   9.   Información obligatoria acerca de los ajustes extracontables

 10.   «CORONAVIRUS» y liquidación en dos fases: cómo funciona

 

Claves de la sesión

Análisis de los diferentes ajustes extracontables al resultado

Bases imponibles negativas, diferencias permanentes y temporarias

Reserva de capitalización y reserva de nivelación

Límites sobre gastos financieros, bonificaciones y deducciones

Precio de inscripción

50,00 euros más IVA al 21 por ciento = EUR ***60,50

Materiales de apoyo

Manual en .pdf (disponible a partir de las 11h00  del día de la sesión

 

Referencias normativas, con herramienta para prepararloen hoja Excel

Acreditación de la asistencia

Diploma acreditando la participación y las horas de formación.

Por qué inscribirse

Para identificar los tipos de entidades declarantes y los regímenes tributarios aplicables

Aportando los supuestos que dan lugar a cada de las casillas de ajustes extracontables

Con casos prácticos para calcular esas diferencias, su signo dónde habrán de aparecer

Con mención de la norma concreta que regula cada uno de los supuestos de ajuste

Con la conciliación de las diferencias y el seguimiento de su reversión.

El cálculo de las reservas de capitalización y de nivelación, de los límites en su aplicación

El análisis de los gastos financieros netos fiscalmente deducibles

Del cálculo del límite operativo y el seguimiento del exceso a pendiente de aplicar 

La información relativa a la aplicación del resultado del período

Y el análisis de otros datos relevantes a consignar en la declaración